A 'Autoridade Federal de Supervisão Financeira' ou 'Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht', um órgão de supervisão federal autônomo estabelecido sob a 'Financial Services and Integration Act' em 2002, é responsável por regulamentar os bancos, companhias de seguros, prestadores de serviços financeiros, como empresas de corretagem Forex, firmas de investimento e consultores financeiros na Alemanha. Além disso, a operação geral da 'BaFin' é supervisionada pelo Ministério Federal das Finanças da Alemanha. Em 2002, três entidades reguladoras, nomeadamente 'Federal Banking Supervisory Office,' 'Federal Supervisory Office for Securities Trading,' e 'Federal Insurance Supervisory Office' foram unificadas para criar o BaFin. Esta unificação trouxe todas as instituições financeiras, tais como bancos, seguradoras, provedores de crédito, sociedades corretoras, bem como os mercados de bolsa de valores, sob uma supervisão regulatória total que supervisionou todas as condutas financeiras da Alemanha. A prioridade do BaFin é garantir que a economia alemã permaneça segura, saudável e, acima de tudo, transparente. Além disso, busca promover a confiança dos investidores na integridade do mercado. A BaFin supervisiona muitas instituições financeiras, incluindo 1.780 bancos, 573 seguradoras, 676 provedores de serviços financeiros e muito mais, somente em Bonn e Frankfurt. A BaFin cuida para que os bancos e prestadores de serviços financeiros sejam solventes o suficiente para cumprir suas obrigações para com seus clientes e tratá-los de acordo com o código padrão de conduta profissional, para criar um ambiente financeiro seguro e confiável para os investidores.
Para proteger ainda mais as partes investidoras, a BaFin atentamente interfere com os provedores financeiros que não têm a autorização adequada. O âmbito da sua supervisão estende-se tanto aos responsáveis pelos serviços financeiros como aos clientes. O primeiro é examinado quanto à sua solvência, qualidade dos produtos e práticas de negociação justas, ao passo que o último tem a certeza de ter confiança suficiente no sistema financeiro geral. Para estabelecer uma atmosfera de mercado estável e sólida, a BaFin, de acordo com a Banking Act (KWG), está determinada a erradicar a lavagem de dinheiro usando um sistema de computador centralizado para registrar todos os dados de contas (incluindo informações de seus proprietários) fornecidos por todas as empresas autorizadas pela BaFin. As instituições financeiras e de crédito (por exemplo, bancos) são reguladas em questões como status e capacidade de gestão, credibilidade, requisitos de capital, etc. antes de receber a licença. A BaFin também realiza investigações regulares nessas instituições para confirmar sua conformidade com as leis e regulamentos. As empresas regulamentadas, firmas e organizações de investimento financeiro são obrigadas a apresentar suas demonstrações financeiras/registros de auditoria, registros de operações internas mensais e status de solvência/liquidez ao BaFin. Se as empresas investigadas agirem fora da estrutura das leis e disposições, a BaFin lidará com elas sancionando penalidades que, em casos graves, podem até resultar na anulação da licença. O mesmo conjunto de regras e regulamentos se aplica a todas as companhias de seguros, provedores de fundos de pensão (também fundos funerários) e empresas holding sob o regulamento da BaFin. As análises e avaliações da BaFin estão em total harmonia com o 'Deutsche Bundesbank'. Além disso, ele é feito para tornar os mercados alemães um ambiente seguro e protegido para valores mobiliários e derivativos em conformidade com o 'Securities Trading Act' (WpHG). Além disso, o BaFin deve ficar atento a contravenções financeiras, como negociações com informações privilegiadas, que podem manchar a reputação dos mercados alemães. Suas responsabilidades também se estendem a questões de monopólio, de acordo com a 'Securities Acquisition and Takeover Act 2002', quando a propriedade de uma empresa está sendo transferida ou fundida com a de outra.
